4月23日,德力佳傳動(dòng)科技(江蘇)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“德力佳”)及中介機(jī)構(gòu)華泰聯(lián)合證券發(fā)布關(guān)于首輪審核問(wèn)詢函的回復(fù),涉及關(guān)聯(lián)交易、募投項(xiàng)目等。
招股書(shū)顯示,公司主要從事高速重載精密齒輪傳動(dòng)產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)與銷售,下游應(yīng)用領(lǐng)域目前主要為風(fēng)力發(fā)電機(jī)組,核心產(chǎn)品為風(fēng)電主齒輪箱。
南京晨瑞直接持有德力佳30.53%的股份,孔金鳳直接持有德力佳7.63%的股份,并與劉建國(guó)合計(jì)持有南京晨瑞100%的出資額,同時(shí),孔金鳳擔(dān)任無(wú)錫德同執(zhí)行事務(wù)合伙人且持有無(wú)錫德同21.40%的出資額,從而間接控制公司3.82%的股份。劉建國(guó)與孔金鳳系夫妻關(guān)系,二人合計(jì)直接和間接持有德力佳38.98%的股份,合計(jì)控制德力佳41.98%的股份,為公司的實(shí)際控制人。
根據(jù)申報(bào)材料,2017年1月,劉建國(guó)、孔金鳳、三一重能及加盛投資共同出資設(shè)立德力佳有限,其中劉建國(guó)以貨幣出資3000萬(wàn)元、以知識(shí)產(chǎn)權(quán)-非專利技術(shù)出資500萬(wàn)元。
根據(jù)申報(bào)材料,持有公司5%以上股份的股東中,三一重能和遠(yuǎn)景能源均系德力佳前五大客戶,公司向其銷售風(fēng)電主齒輪箱構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。報(bào)告期各期,公司關(guān)聯(lián)銷售占比分別為74.75%、37.39%、45.43%和57.72%,其中對(duì)上述兩家客戶的關(guān)聯(lián)銷售占主要部分;2024年1-6月,德力佳向三一重能銷售金額及占比提升,向遠(yuǎn)景能源銷售金額及占比下降。
上交所要求德力佳是否已嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定完整、準(zhǔn)確地披露關(guān)聯(lián)方關(guān)系及關(guān)聯(lián)交易,關(guān)聯(lián)交易的決策過(guò)程是否與章程相符,關(guān)聯(lián)股東或董事在審議相關(guān)交易時(shí)是否回避,獨(dú)立董事和監(jiān)事會(huì)成員是否發(fā)表不同意見(jiàn),公司是否已經(jīng)為規(guī)范關(guān)聯(lián)交易、避免關(guān)聯(lián)方通過(guò)交易損害公司利益制定并有效實(shí)施了必要的內(nèi)部控制。
同時(shí),說(shuō)明報(bào)告期內(nèi)對(duì)三一重能、遠(yuǎn)景能源關(guān)聯(lián)交易的銷售內(nèi)容,結(jié)合合同定價(jià)方式、可比市場(chǎng)公允價(jià)格、第三方市場(chǎng)價(jià)格、銷售對(duì)象同類產(chǎn)品對(duì)第三方采購(gòu)價(jià)格等因素,說(shuō)明關(guān)聯(lián)方銷售價(jià)格/毛利率與無(wú)關(guān)聯(lián)第三方價(jià)格/毛利率差異情況及其原因;進(jìn)一步說(shuō)明關(guān)聯(lián)交易的公允性,是否存在對(duì)德力佳或關(guān)聯(lián)方的利益輸送;上述客戶是否存在對(duì)德力佳指定供應(yīng)商的情況,如有,請(qǐng)具體說(shuō)明。
德力佳回復(fù)稱,公司關(guān)聯(lián)方交易對(duì)應(yīng)的關(guān)聯(lián)方主要為三一重能、遠(yuǎn)景能源,其中三一重能持有德力佳28%股權(quán),遠(yuǎn)景能源(通過(guò)彬景投資)持有德力佳15.27%股權(quán),相關(guān)關(guān)聯(lián)方均非德力佳實(shí)際控制人控制的企業(yè),與德力佳實(shí)際控制人不存在利益關(guān)系,德力佳通過(guò)關(guān)聯(lián)交易價(jià)格向相關(guān)關(guān)聯(lián)方輸送利益的可能性較小。
2023年開(kāi)始,遠(yuǎn)景能源已逐步實(shí)現(xiàn)齒輪箱自產(chǎn),報(bào)告期各期末,德力佳對(duì)其在手訂單數(shù)量分別為707臺(tái)、138臺(tái)和28臺(tái),遠(yuǎn)景能源在對(duì)德力佳采購(gòu)規(guī)模上已經(jīng)大幅度減少,不存在通過(guò)關(guān)聯(lián)交易價(jià)格向德力佳輸送利益的動(dòng)機(jī)。
來(lái)源:瑞財(cái)經(jīng)
作者:王敏
相關(guān)標(biāo)簽:
拆解IPO重要提示:本文僅代表作者個(gè)人觀點(diǎn),并不代表樂(lè)居財(cái)經(jīng)立場(chǎng)。 本文著作權(quán),歸樂(lè)居財(cái)經(jīng)所有。未經(jīng)允許,任何單位或個(gè)人不得在任何公開(kāi)傳播平臺(tái)上使用本文內(nèi)容;經(jīng)允許進(jìn)行轉(zhuǎn)載或引用時(shí),請(qǐng)注明來(lái)源。聯(lián)系請(qǐng)發(fā)郵件至ljcj@leju.com,或點(diǎn)擊【聯(lián)系客服】
樂(lè)居財(cái)經(jīng)APP
?2017-2025 北京怡生樂(lè)居財(cái)經(jīng)文化傳媒有限公司 北京市朝陽(yáng)區(qū)西大望路甲22號(hào)院1號(hào)樓1層101內(nèi)3層S3-01房間756號(hào) 100016
京ICP備2021030296號(hào)-2京公網(wǎng)安備 11010502047973號(hào)